根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》及《审计委员会实施细则》等相关规定，浙江华康药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）认线年度工作履职情况报告如下：

　　报告期内，公司审计委员会由独立董事许志国先生（届满已离任）、独立董事郭峻峰先生（届满已离任）和董事徐小荣先生三名成员组成，其中主任委员由许志国先生担任。报告期内，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识，在监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。因上述两位独立董事任期届满，公司于 2024年 12月 26日召开 2024年第四次临时股东大会，完成了公司独立董事的更换，选举产生了公司第六届董事会新任独立董事，新任审计委员会成员为：张惜丽、李军、徐小荣。

　　2024年，公司董事会审计委员会共召开了五次会议，审议的议案情况如下： 2024年 4月 17日，召开第六届董事会审计委员会第四次会议，会议审议通过《关于公司 2023年年度报告及其摘要的议案》《关于公司 2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》《关于公司 2023年度财务决算报告的议案》等 14项议案。

　　2024年 4月 24日，召开第六届董事会审计委员会第五次会议，会议审议通过《关于公司 2024年第一季度报告的议案》《关于公司 2024年第一季度内部审计报告的议案》。

　　2024年 8月 20日，召开第六届董事会审计委员会第六次会议，会议审议通过了《关于公司 2024年半年度报告全文及其摘要的议案》《关于公司 2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》《关于公司 2024年半年度内部审计报告的议案》。

　　九游会J9 九游会官方登录

　　2024年 10月 23日，召开第六届董事会审计委员会第七次会议，会议审议通过了《关于公司 2024年第三季度报告的议案》《关于公司 2024年第三季度内部审计报告的议案》。

　　2024年 10月 30日，召开第六届董事会审计委员会第八次会议，会议审议通过了《关于本次交易符合相关法律法规规定条件的议案》《关于本次交易方案的议案》《关于及其摘要的议案》《关于本次交易构成重大资产重组但不构成重组上市的议案》《关于公司本次交易预计构成关联交易的议案》《关于签订附条件生效的的议案》。

　　审计委员会对公司聘请的外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）的独立性和专业性进行了评估，鉴于天健会计师事务所在担任公司年度审计机构期间，严格遵循了《中国注册会计师独立审计准则》等相关法律法规的规定，勤勉尽责、独立客观地履行审计职责，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，2024年度报告审计期间，审计委员会与天健会计师事务所人员就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分沟通，未发现公司财务报表存在重大问题。

　　审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，认为 2024年度审计工作能够结合自身管理需求，围绕公司生产经营环节，在促进内部管理、制度建设、风险防范等方面，能较好地发挥内部审计监督作用。并督促公司内部审计计划的实施，对公司内部控制制度积极提出建设性意见。

　　审计委员会审阅了公司内部控制相关制度、财务报表、天健会计师事务所会计师出具的审计报告等资料，认为公司内部审计工作不存在重大问题，内部控制情况符合中国证监会有关上市公司治理规范的要求。

　　审计委员会认真审阅了公司报告期内的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，编制过程和审议程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项及导致非标准无保留意见审计报告的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。

　　（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极开展协调工作，使公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通更为高效，提高了审计工作的效率。

　　（五）对公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项进行监督 公司于 2024年 10月启动筹划发行股份及支付现金购买资产暨关联交易（以下简称“本次交易”），公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买豫鑫糖醇 100%的股权。本次交易完成后，豫鑫糖醇将成为公司的全资子公司。

　　报告期内，审计委员会持续密切关注本次交易进程，及时了解相关情况，认真审核相关议案，切实维护公司及中小股东的合法权益。

　　九游会J9 九游会官方登录

　　报告期内，公司董事会审计委员会，依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关法律法规，本着勤勉尽责的原则，认真履职，审议了财务报告、审计、内部控制、关联交易等议案，有效地监督指导公司审计工作的开展，促进公司建立有效的内控制度并提供真实、准确、完整的财务报告。

　　2025年，公司董事会审计委员会将严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》要求，本着对股东负责的态度，恪尽职守，指导公司内部审计工作、内部控制情况、公司重大交易等事项，充分发挥监督、指导、审阅、评估、协调的职能，推动公司治理水平持续提升，切实维护公司及全体股东的合法权益，促进公司健康、稳健、可持续发展。