正创新会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“河南守正创新”）作为公司 2024年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的

　　《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对河南守正创新在 2024年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司

　　认为，河南守正创新资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：

　　事审计工作 16年，2020 年开始在河南守正创新执业。未在其他单位兼职。

　　审计工作 11 年， 2022年开始在河南守正创新执业。未在其他单位兼职。

　　行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚，未因执业行为受到证监会及派出机构的行政监管措施。

　　员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2024年年度审计过程中，河南守正创新就公司的所有重大

　　包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。

　　行承担责任。河南守正创新质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。

　　确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。

　　规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成河南守正创新完整、全面的质量管理体系。2024年年度审计过程中，河南

　　被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、递延所得税确认、金融工具、合并报表、关联方交易、租赁业务等。

　　露时间要求。河南守正创新制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。

　　年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人均由管理合伙人担任，项目现场负责人也由资深注册会计师担任。

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　　的责任义务。河南守正创新制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。

　　法》《会计师事务所职业责任保险暂行办法》等文件的相关规定计提职业风险基金和购买职业责任保险，目前职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和7,567.56万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。